新闻分类
NEWS CATALOG
新闻资讯首页 - 新闻中心 - 行业资讯
收藏 | 美国公司BOI申报指南
编辑:佳泰弘邦  发布时间:2024-07-05 浏览:49

什么是BOI申报?

美国《企业透明度法案》已于2024年1月1日生效,美国公司需要提交一份BOI(Beneficial ownership Information)报告,提供有关实体
“实际受益人”的特定信息。

公司所有者可于2024年1月1号之后,前往FinCEN BOI通道申报。


谁是公司的“实际受益人”?

① 拥有或控制申报实体至少25%份额的个人

“份额”的定义除股份比例外:还包括分红比例等形式。

② 对申报公司行使实质性控制

“实质性控制”的方式包括但不限于担任高管及重要决策者、有权任命或罢免高管、控制高管收入、选择运营方向、签订或终止重要合同等。


哪些公司需要做BOI申报呢?

美国注册的公司,包括Corporations、LLCs、 LPS及任何在州Secretary of State注册的公司实体。

② 根据外国法律注册成立,在美国任一州注册运营的海外公司。


BOI申报期限

1.根据新法案,若未能及时申报,可能面临:民事指控、每天$500罚款;或刑事指控、$10,000罚款及2年监禁。

2.2024年之前成立的公司,请在2024年12月31日前,为所有持股比例高于25%(含)的股东进行申报。

3.成立于2024年的公司,请于注册后90内为所有持股比例高于25%(含)的股东进行申报。

4.计划2025年及之后注册的公司,须在注册后30天内,为所有持股比例高于25%(含)的股东进行申报。


BOI申报需要收集哪些资料?

在清晰BOI报告中所指的实益所有人跟公司申请人都包括哪些自然人后,我们就可以根据所需的材料,针对性收集相关信息进行上报。

1.申报主体(公司)自身信息

申报主体需要申报的自身信息包含:

(1)完整的法定名称

(2)任何商业名称、“经营名称”(d/b/a)或“贸易名称”(t/a)

(3)在美国主要营业地地址或在美国开展业务的主要地址(当公司在美国没有主要营业地时)

(4)公司成立的司法辖区

(5)外国公司在美国注册开展业务的司法辖区

(6)美国企业纳税识别码(Taxpayer Identification Number,“TIN”)或其他司法辖区颁发的企业纳税识别码及该司法辖区的名称
(当外国公司未获得TIN时)

2.实益所有人信息

对于“实益所有人”,申报公司需要向FinCEN提供以下信息:

(1)个人姓名

(2)出生年月

(3)现居住地址(地址不需要在美国)

(4)具有唯一性的身份识别号码(例如有效的护照号码),以及包含该身份信息的证件照片

温馨提示:以往注册美国公司,中国人身份注册,只需要提供中国人身份证即可,但按照最新的法规,必须一定要提供护照信息,
不能提供身份证。而且已成立的公司,实益所有人都需要按照最新要求补上护照信息。

此外,《BOI申报要求》针对“实益所有人”规定了五类申报豁免,包括:未成年子女,被提名人、中间人、保管人或代理人;雇员;
继承者;债权人。如果“实益所有人”符合申报豁免情形,则申报公司无需提供此类“实益所有人”的个人信息。

3.公司申请人信息

需要重申一点,只有在2024年1月1日当日或之后成立或注册的公司需要申报“公司申请人”的个人信息,在2024年1月1日之前
成立的公司只需报告存在“公司申请人”这一事实,而无需指明“公司申请人”身份或申报其他信息。

与“实益所有人”相似,对于申报公司申请中的每一个“公司申请人”,申报公司需要提供以下信息:

(1)个人姓名

(2)出生年月

(3)现居住地址或“公司申请人”的商业地址(当“公司申请人”在其业务过程中成立或注册了公司时)

(4)具有唯一性的身份识别号码(例如有效的护照号码),以及包含该身份信息的证件照片

- 中国 -
400-838-0018
苏州(总部)
电话:0512-62373590
邮箱:info@sinicunion.com
上海
电话:181 2113 8308
邮箱:info@sinicunion.com
中国香港
电话:+852 2832 2181
邮箱:hk@sinicunion.com
无锡
电话:180 1238 1208
邮箱:info@sinicunion.com
常州
电话:158 0620 7776
邮箱:info@sinicunion.com
杭州
电话:180 5878 3858
邮箱:info@sinicunion.com
- 海外 -
业务咨询
电话:400-838-0018
新加坡
电话:+65 6333 9769
邮箱:jennychin@sinicunion.com
美国
电话:+718 889 2423
邮箱:fred@sinicunion.com
服务电话:400-838-0018
首页 | 中国香港公司 | 银行开户 | 境外投资OD | 国内公司 | 商事服务 | 配套服务 | 联系我们
本网站产品图片版权归本公司所有,未经本公司同意不得转载,本公司将依法追究其法律责任 苏ICP备09093911号-1
Copyright 2018 All Rights Reserved 佳泰弘邦
扫一扫 关注我们