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在全球经济格局深度调整、跨境投资日益频繁的当下，美国凭借其庞大的市场规模、成熟的商业环境以及先进的科技创新生态，
始终是全球投资者重点关注的目的地之一。无论是计划在美设立分公司拓展国际业务，还是考虑购置房产进行资产配置，
亦或是通过股权投资分享美国经济增长红利，税收成本都直接影响着投资的最终收益与决策走向。
美国各州税收政策差异明显，不同的税种在各州的征收情况和税率有着很大不同。下面就为你详细解析，并通过对比列表让这些差异一目了然。
州所得税（State Income Tax）
州所得税是很多人关注的重点税种，其征收情况在各州差异显著。
| 征收情况 | 具体内容 |
| 征收所得税的州 | 大部分州都征收个人所得税，税率跨度较大，从 1% 到 13.3% 不等。其中，加州的最高档税率达到 13.3%，在征收所得税的州中处于较高水平。 |
| 无所得税的州 | 阿拉斯加（AK）、佛罗里达（FL）、内华达（NV）、南达科他（SD）、得克萨斯（TX）、华盛顿（WA）、怀俄明（WY）、田纳西（TN）、新罕布什尔（NH）。不过需要注意的是，新罕布什尔州对股息和利息收入征税，且计划在 2027 年完全取消这一税收。 |
销售税（Sales Tax）
销售税与人们的日常消费紧密相关，各州的税率和征收方式也各有不同。
| 类型 | 详情 |
| 州销售税 | 各州税率差异明显，范围从 0% 到 7.25%。像特拉华、蒙大拿、新罕布什尔、俄勒冈这几个州，州销售税为 0%；而加州的州销售税则为 7.25%。 |
| 地方销售税 | 部分州允许地方政府在州销售税的基础上再加征销售税，这使得综合税率可能更高。例如田纳西州，其平均综合税率约 9.55%。 |
财产税主要针对房地产和动产征收，各州的税率差异较大。
| 税率情况 | 涉及州及税率 |
| 税率较高的州 | 新泽西（2.49%）、伊利诺伊（2.27%）、得克萨斯（1.80%）。 |
| 税率较低的州 | 夏威夷（0.28%）、阿拉巴马（0.41%）。 |
公司税（Corporate Tax）
对于企业来说，公司税是需要重点考虑的税种之一。
| 征收情况 | 具体信息 |
| 征收公司所得税的州 | 大部分州都会征收，税率从 1%（北卡罗来纳）到 11.5%（新泽西）不等。 |
| 无公司所得税的州 | 内华达、南达科他、怀俄明、得克萨斯，其中得克萨斯仅对总收入征税。 |
其他税种
除了上述主要税种外，还有一些其他税种在各州也存在差异。
| 税种 | 各州情况 |
| 燃油税 | 各州对汽油征收额外税，如宾夕法尼亚为 0.576 美元 / 加仑，加州为 0.539 美元 / 加仑。 |
| 遗产税 / 继承税 | 只有少数州征收，如马里兰、纽约、华盛顿州。 |
二、税率差异：全国统一 VS 各州 “卷上天”
联邦税和州税的税率逻辑，完全是两套体系：
州税的灵魂是 “自主定价权” ，光看所得税就能感受到差距：
三、关键区别总结：联邦税 “刚”，州税 “活”
想快速区分联邦税和州税？记住这张对比表：
| 对比项 | 联邦税 | 州税 |
| 强制性 | 全国强制缴纳 | 取决于州政策（如无所得税州可不缴州所得税 ） |
| 税率统一性 | 全国统一（按收入层级） | 各州差异极大（从 0% 到 13.3% 都有 ） |
| 灵活性 | 全国统一（按收入层级） | 各州自主设定减免 / 抵扣政策（比如佛州房产税豁免 ） |
举个例子
加州居民收入 100 万，需缴 联邦个人所得税（按累进税率）+ 加州州所得税（最高 13.3%） ；
德州居民收入 100 万， 免州个人所得税 ，但买东西要交 销售税（德州综合税率约 8.25%） ，
同时持有房产要交 财产税（德州平均 1.8%） 。
四、实用建议：根据需求选州！
企业选址：科技企业看特拉华（公司法友好），制造业看北卡罗来纳（企业税低），
能源企业看德州（无企业所得税但收总收入税）；
划重点：美国税收政策复杂，且 各州会随时调整 （比如新罕布什尔州 2027 年取消股息税）。
建议提前查好目标州的税务局官网，或找专业税务师规划，别让 “税” 成为隐形大坑！
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